On peut gérer son patrimoine de différentes manières :

1. Sur des placements sécurisés de type :
Livret A et livret de développement durable (taux au 1er février 2010 1.52% net l’an).
Sur un compte épargne logement taux 0.75% l’an (hors prélèvements sociaux et prime d’état).
Compte sur livret 1.00 % brut l’an.

AVEC PEU DE RISQUE MAIS TRES PEU DE RENDEMENT

2. Sur des placements boursiers
Actuellement nous ne sommes pas en mesure de faire de commentaires.

3. Sur les placements en assurance-vie
Ces placements s’ils sont sécurisés sur des fonds en euros ne présente pas beaucoup de risques et bénéficie d’un avantage fiscal sur la transmission du patrimoine et sont défiscalisés au bout de 8 ans.

Toutefois le rendement moyen varie de 3.5% à 4.8 % en 2010 par exemple.
Tous ces placements nécessitent une épargne disponible pour ouvrir le contrat et sont souvent accompagnés de frais d’entrée et de sortie.

4. MAIS AUSSI EN DEFISCALISANT , SANS MOBILISER SON EPARGNE.
Il s’agit la d’un effet de levier considérable, qui ne nécessite pas d’apport personnel, mais uniquement une capacité d’emprunt.

Ces placements fortement recommandés par NEGOSIM doivent au préalable respecter des règles essentielles :

- Choisir le meilleur emplacement.

- Bénéficier d’une forte demande locative sur cet emplacement;

- Sélectionner un bien qui présente le moins de charges annexes (ex : frais de syndic, copropriétés etc……..)

- Le prix du loyer doit être réaliste et refléter la valeur réelle du marché.

- Le prix du bien doit tout comprendre (notamment les frais de notaire trop souvent oubliés).

- Avoir un seul interlocuteur du conseil patrimonial à la gestion finale.

- La construction doit être réalisée par un constructeur présentant les meilleures garanties (exemple : un membre de l’union des maisons françaises des constructeurs responsables).

LA DETERMINATION DE VOTRE CAPACITE D’EPARGNE
Il s’agit en fait de calculer en fonction de vos charges actuelles, le potentiel disponible pour ce type d’investissement.

Il est communément admis par les banques que l’endettement maximum ne doit pas dépasser 33% des ressources du ménage.

EXEMPLE :
Monsieur et Madame DURAND bénéficie d’un revenu annuel de 65 000 €, leur revenu imposable est de 58 500 €, ils paient 6 626 € d’impôts.
Ils ont un loyer mensuel de 1 100 € et pas d’enfants
Ils n’ont pas d’emprunt.

Quelle est leur capacité d’épargne résiduelle ?
Réponse :
65 000 € divisé par 12 = 5 416 € multiplié par 33% = 1 787 € moins 1 100 € = 687 €
 

DISPOSITIF SCELLIER
Quel est le montant du bien qu’ils peuvent acquérir en bénéficiant du dispositif SCELLIER?
Ce montant est variable et dépend de la durée de l’emprunt.
 

Quel est le montant idéal de l’investissement pour bénéficier du maximum de réduction d’impôt permis par la loi SCELLIER?
Réponse :
6 626 € multiplié par 9 ans multiplié par 4= 238 536 €.
S’ils réalisent un investissement de ce montant, ils voient leur impôt versé au trésor public réduit à 0.
S’ils investissent moins, ils resteront devoir une partie résiduelle au trésor public.
S’ils investissent plus mais dans la limite de 300 000 €, ils bénéficieront alors, d’un report de déficit fiscal sur 6 ans pour la partie non absorbée.

Conclusion
On voit donc que cet effet de levier est effectivement considérable, car s’il permet une significative réduction d’impôt, à la revente du bien dans la 10ème année le capital sera supérieur à 115 000 €